Транспортный налог 2025
Кто платит: владельцы автомобилей, мотоциклов, катеров и другой зарегистрированной техники.
Срок: до 1 декабря 2025 года.
За период: 2024 год.
Как рассчитывается: налог зависит от мощности двигателя (в лошадиных силах), региона и стоимости машины. Для автомобилей стоимостью более 3 млн рублей действует повышающий коэффициент.
Льготы по транспортному налогу
Многодетные — освобождение от налога на один автомобиль (по региональному закону).
Инвалиды I-II групп — полное или частичное освобождение.
Герои России, ветераны, ликвидаторы аварии на ЧАЭС — освобождаются полностью.
Льготы необходимо оформить самостоятельно через налоговую инспекцию или портал Госуслуг.
Налог на имущество физических лиц
Кто платит: собственники квартир, домов, гаражей, комнат, нежилых помещений.
Расчёт: налоговая инспекция рассчитывает налог автоматически по кадастровой стоимости и региональной ставке.
Льготы
Пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды I-II групп, ветераны, чернобыльцы.
Освобождение от налога предоставляется только на один объект каждого типа (одна квартира, один дом, один гараж).
Чтобы выбрать, на какой объект применить льготу, нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС и указать соответствующий объект.
Земельный налог
Кто платит: владельцы земельных участков — дачных, садовых, приусадебных и иных.
Ставка: до 0,3% для участков под жильё и до 1,5% для коммерческих земель.
Льготы
Пенсионеры, инвалиды, ветераны — освобождаются от налога на 600 кв. м площади участка.
Если участок превышает 600 кв. м, налог начисляется на оставшуюся часть.
Налог на доходы с банковских вкладов
Кто платит: лица, получившие доход в виде процентов по банковским вкладам в 2024 году.
Как рассчитывается: если сумма процентов превышает необлагаемый лимит, равный ставке ЦБ x 1 млн рублей.
Например, общий доход по вкладам за 2024 год составил 270 тыс. рублей. Это на 60 тыс. рублей больше необлагаемой суммы (210 тыс. рублей). Налог нужно будет заплатить с 60 тыс. рублей. Сумма налога составит 7800 рублей (60 тыс. рублей x 13%).
ФНС самостоятельно рассчитает налог и направит уведомление. Ставка налога может быть больше, в зависимости от уровня дохода. Налог за 2025 год будет рассчитан и начислен в следующем году.
НДФЛ с доходов по вкладам несовершеннолетних уплачивают родители (усыновители, опекуны, попечители).
При этом доходы по вкладам в иностранных банках нужно декларировать самостоятельно и по окончании календарного года отразить в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и самостоятельно уплатить налог.
Где узнать и оплатить налоги
1. Личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru
Можно:
просмотреть начисления;
оплатить онлайн;
скачать квитанцию;
подать заявление на льготу.
2. Портал Госуслуги
В разделе «Налоги и задолженности» можно увидеть данные из ФНС и оплатить картой.
3. Через банки
Сбербанк, ВТБ, ТБанк и другие банки позволяют оплатить налог по ИНН или QR-коду из уведомления.
Оплата налогов за родственников
Заплатить налог за другого человека можно. Для этого нужно знать ИНН или номер начисления (УИН). ФНС не требует доверенности, если вы просто оплачиваете налог. Доверенность понадобится только для оформления льгот или перерасчётов.
Последствия просрочки
Если не оплатить налог до 1 декабря 2025 года:
начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки;
долг может быть передан судебным приставам;
возможна блокировка счетов и ограничение выезда за границу.
Что нужно сделать до 1 декабря 2025 года
Проверить уведомления в личном кабинете ФНС.
Оплатить налоги заранее.
Проверить наличие льгот и оформить их.
Сохранить электронный чек об оплате.
При необходимости оплатить налоги за пожилых родственников.
Совет эксперта
Рекомендуется оплачивать налоги заранее. В последние дни ноября сайт ФНС и портал Госуслуг часто работают с перебоями. Для удобства можно подключить автоплатёж в банке — так вы не пропустите срок.
FAQ: Часто задаваемые вопросы
1. До какого числа нужно оплатить налоги в 2025 году?
Все имущественные налоги за 2024 год нужно оплатить до 1 декабря 2025 года.
2. Где посмотреть начисления?
В личном кабинете на сайте ФНС, на Госуслугах или через приложение банка.
3. Можно ли оплатить налоги за родителей или детей?
Да, можно. Достаточно знать ИНН или номер начисления.
4. Нужно ли подавать декларацию для уплаты налога на вклад?
Нет, налоговая рассчитывает сумму автоматически.
5. Какие льготы есть у пенсионеров?
Пенсионеры освобождаются от налога на один объект недвижимости каждого типа и получают льготы на транспорт и землю (в зависимости от региона).
анной техники.
Срок: до 1 декабря 2025 года.
За период: 2024 год.
Как рассчитывается: налог зависит от мощности двигателя (в лошадиных силах), региона и стоимости машины. Для автомобилей стоимостью более 3 млн рублей действует повышающий коэффициент.
Льготы по транспортному налогу
Многодетные — освобождение от налога на один автомобиль (по региональному закону).
Инвалиды I-II групп — полное или частичное освобождение.
Герои России, ветераны, ликвидаторы аварии на ЧАЭС — освобождаются полностью.
Льготы необходимо оформить самостоятельно через налоговую инспекцию или портал Госуслуг.
Налог на имущество физических лиц
Кто платит: собственники квартир, домов, гаражей, комнат, нежилых помещений.
Расчёт: налоговая инспекция рассчитывает налог автоматически по кадастровой стоимости и региональной ставке.
Льготы
Пенсионеры, предпенсионеры, инвалиды I-II групп, ветераны, чернобыльцы.
Освобождение от налога предоставляется только на один объект каждого типа (одна квартира, один дом, один гараж).
Чтобы выбрать, на какой объект применить льготу, нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС и указать соответствующий объект.
Земельный налог
Кто платит: владельцы земельных участков — дачных, садовых, приусадебных и иных.
Ставка: до 0,3% для участков под жильё и до 1,5% для коммерческих земель.
Льготы
Пенсионеры, инвалиды, ветераны — освобождаются от налога на 600 кв. м площади участка.
Если участок превышает 600 кв. м, налог начисляется на оставшуюся часть.
Налог на доходы с банковских вкладов
Кто платит: лица, получившие доход в виде процентов по банковским вкладам в 2024 году.
Как рассчитывается: если сумма процентов превышает необлагаемый лимит, равный ставке ЦБ x 1 млн рублей.
Например, общий доход по вкладам за 2024 год составил 270 тыс. рублей. Это на 60 тыс. рублей больше необлагаемой суммы (210 тыс. рублей). Налог нужно будет заплатить с 60 тыс. рублей. Сумма налога составит 7800 рублей (60 тыс. рублей x 13%).
ФНС самостоятельно рассчитает налог и направит уведомление. Ставка налога может быть больше, в зависимости от уровня дохода. Налог за 2025 год будет рассчитан и начислен в следующем году.
НДФЛ с доходов по вкладам несовершеннолетних уплачивают родители (усыновители, опекуны, попечители).
При этом доходы по вкладам в иностранных банках нужно декларировать самостоятельно и по окончании календарного года отразить в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и самостоятельно уплатить налог.
Где узнать и оплатить налоги
1. Личный кабинет налогоплательщика на nalog.gov.ru
Можно:
просмотреть начисления;
оплатить онлайн;
скачать квитанцию;
подать заявление на льготу.
2. Портал Госуслуги
В разделе «Налоги и задолженности» можно увидеть данные из ФНС и оплатить картой.
3. Через банки
Сбербанк, ВТБ, ТБанк и другие банки позволяют оплатить налог по ИНН или QR-коду из уведомления.
Оплата налогов за родственников
Заплатить налог за другого человека можно. Для этого нужно знать ИНН или номер начисления (УИН). ФНС не требует доверенности, если вы просто оплачиваете налог. Доверенность понадобится только для оформления льгот или перерасчётов.
Последствия просрочки
Если не оплатить налог до 1 декабря 2025 года:
начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки;
долг может быть передан судебным приставам;
возможна блокировка счетов и ограничение выезда за границу.
Что нужно сделать до 1 декабря 2025 года
Проверить уведомления в личном кабинете ФНС.
Оплатить налоги заранее.
Проверить наличие льгот и оформить их.
Сохранить электронный чек об оплате.
При необходимости оплатить налоги за пожилых родственников.
Совет эксперта
Рекомендуется оплачивать налоги заранее. В последние дни ноября сайт ФНС и портал Госуслуг часто работают с перебоями. Для удобства можно подключить автоплатёж в банке — так вы не пропустите срок.
FAQ: Часто задаваемые вопросы
1. До какого числа нужно оплатить налоги в 2025 году?
Все имущественные налоги за 2024 год нужно оплатить до 1 декабря 2025 года.
2. Где посмотреть начисления?
В личном кабинете на сайте ФНС, на Госуслугах или через приложение банка.
3. Можно ли оплатить налоги за родителей или детей?
Да, можно. Достаточно знать ИНН или номер начисления.
4. Нужно ли подавать декларацию для уплаты налога на вклад?
Нет, налоговая рассчитывает сумму автоматически.
5. Какие льготы есть у пенсионеров?
Пенсионеры освобождаются от налога на один объект недвижимости каждого типа и получают льготы на транспорт и землю (в зависимости от региона).
